Por Erez Saf,
CEO y Fundador
De acuerdo con el Informe de Competitividad Global del Foro Económico Mundial, México ocupa el puesto 110 entre 141 países en términos de acceso a financiamiento. Esta falta de acceso a la financiación puede dificultar que las empresas gestionen su flujo de caja e inviertan en su crecimiento futuro. Como parte de mi trabajo, reviso cientos de estados financieros comerciales cada año. He visto de primera mano cuán importante es el flujo de caja para el éxito de las empresas en México. Es un componente crítico de cualquier negocio y administrarlo adecuadamente puede marcar la diferencia entre el éxito y el fracaso. Nosotros, en México, necesitamos mejorar las herramientas disponibles para los gerentes y dueños de negocios para predecir el flujo de efectivo y permitir un mayor acceso al crédito para las PYMES. En este artículo, explicaré por qué el flujo de efectivo es tan importante, qué es, cómo las empresas pueden predecirlo y brindaré algunas estadísticas sobre empresas que fracasan en México debido a problemas de flujo de efectivo.
¿Qué es el flujo de caja?
El flujo de efectivo se refiere a la cantidad de efectivo que entra y sale de un negocio durante un período. Es diferente de la ganancia, que es la cantidad de ingresos que excede los gastos.
Hay dos tipos de flujo de caja: flujo de caja positivo y flujo de caja negativo. El flujo de efectivo positivo significa que una empresa tiene más efectivo que ingresa que el que sale, mientras que el flujo de efectivo negativo significa que una empresa tiene más efectivo que sale del que ingresa.
Crédito de la imagen: monetohq.com
¿Por qué es importante el flujo de caja?
El flujo de efectivo es el alma de cualquier negocio. Representa el efectivo que entra y sale de un negocio durante un período. Es importante que las empresas comprendan su flujo de efectivo para que puedan tomar decisiones informadas sobre sus finanzas y evitar problemas de flujo de efectivo. Por ejemplo, una empresa con un flujo de efectivo positivo puede utilizar el efectivo para invertir en oportunidades de crecimiento o pagar deudas. Por otro lado, una empresa con un flujo de caja negativo puede tener dificultades para pagar sus cuentas o cumplir con sus obligaciones, lo que puede provocar problemas financieros e incluso la quiebra.
En México, la gestión del flujo de efectivo es un desafío importante para las empresas, en particular para las pequeñas y medianas empresas (Pymes). De acuerdo con una encuesta realizada por la Asociación Mexicana de Ventas en Línea (AMVO), más del 60% de las pymes en México experimentan problemas de flujo de efectivo, lo cual es una de las principales razones de su fracaso. Estos desafíos son aún más pronunciados para las empresas en ciertos sectores, como el comercio minorista, la hospitalidad y la construcción, donde las fluctuaciones del flujo de efectivo pueden ser más pronunciadas.
¿Cómo deben los dueños de negocios predecir el flujo de caja?
Los dueños de negocios pueden predecir el flujo de efectivo creando una proyección de flujo de efectivo. Una proyección de flujo de efectivo es una estimación prospectiva de las entradas y salidas de efectivo de una empresa durante un período. Esto podría ser mes por mes o un pronóstico de 12 meses. Considera tanto el momento como la cantidad de efectivo que entra y sale, y puede ayudar a los dueños de negocios a anticipar posibles problemas de flujo de efectivo.
Para crear una proyección de flujo de efectivo, coloque en un calendario la cantidad esperada en la fecha exacta (en verde). Esto podría incluir ingresos por ventas, préstamos, inversiones o cualquier otra fuente de efectivo.
Luego, identifique sus gastos y calcule el momento y la cantidad de cada gasto, y coloque la cantidad de cada gasto en el calendario (en rojo). Esto podría incluir el alquiler, la nómina, el inventario y cualquier otro gasto en el que incurra la empresa.
Una vez que haya colocado todos los ingresos y gastos, puede usar una hoja de cálculo o un software de contabilidad para crear una proyección de flujo de caja. La proyección debe actualizarse regularmente para reflejar cualquier cambio en las entradas de efectivo o gastos.
Además de la predicción del flujo de caja, hay dos señales que puede buscar y que también pueden ayudar a las empresas a predecir el flujo de caja.
- Mediante el seguimiento de los niveles de inventario y los patrones de ventas, las empresas pueden estimar sus futuras entradas y salidas de efectivo.
- Antigüedad de las cuentas por cobrar: las empresas también pueden predecir el flujo de efectivo analizando el informe de antigüedad de las cuentas por cobrar. Este informe muestra la antigüedad de cada factura pendiente y ayuda a los empresarios a estimar cuándo recibirán el pago de sus facturas pendientes.
Soluciones Fintech para la gestión del flujo de caja
Las empresas Fintech pueden desempeñar un papel fundamental para ayudar a las empresas a administrar su flujo de caja. Ofrecen una gama de soluciones, que incluyen software de contabilidad en línea, plataformas de pago digital y servicios de factoraje de facturas.
El software de contabilidad en línea puede ayudar a las empresas a realizar un seguimiento de sus ingresos y gastos de efectivo y crear una proyección de flujo de efectivo. Estas herramientas pueden ser especialmente útiles para las empresas que no cuentan con un equipo financiero dedicado o que no están familiarizadas con la contabilidad.
Las plataformas de pago digital también pueden ayudar a las empresas a administrar su flujo de efectivo al proporcionar una forma más rápida y eficiente de recibir pagos. Mediante el uso de plataformas de pago digital, las empresas pueden reducir la cantidad de tiempo que lleva procesar los pagos y mejorar su flujo de caja.
He agregado algunas estadísticas tristes que ilustran la gravedad del problema de flujo de efectivo que enfrentan las empresas en México:
- De acuerdo con el Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI), más del 60% de las empresas en México se encuentran dentro de sus primeros tres años de operación. Los problemas de flujo de efectivo son una de las principales razones de su fracaso.
- Una encuesta realizada por la Asociación Mexicana de Ventas en Línea (AMVO) encontró que 62% de las PYMES en México experimentan problemas de flujo de efectivo, que es una de las principales razones de su fracaso.
- Un estudio realizado por el Banco Mundial encontró que el acceso a la financiación es una barrera importante para las pymes en México. Muchas empresas luchan por obtener el capital que necesitan para administrar su flujo de efectivo e invertir en oportunidades de crecimiento.
- Según el Informe de Competitividad Global del Foro Económico Mundial, México ocupa el puesto 110 entre 141 países en términos de acceso a financiamiento. Esta falta de acceso a la financiación puede dificultar que las empresas gestionen su flujo de caja e inviertan en su crecimiento futuro.
Para concluir, la gestión del flujo de efectivo es un componente fundamental del éxito empresarial y, sin una gestión adecuada, las empresas tendrán dificultades para sobrevivir. Las empresas Fintech pueden desempeñar un papel crucial para ayudar a las empresas a administrar su flujo de efectivo de manera más efectiva y reducir el riesgo de dificultades financieras. Sin embargo, no se puede hacer apoyándose únicamente en fintech y sin el debido apoyo de los bancos y entidades financieras, el regulador y la continuación de la adopción de tecnología en México.